净值又称"帐面价值"。股票价值的一种。通过公司的财务报表计算而得，是股东权益的会计反映，或者说是股票所对应的公司当年自有资金价值。

净值＝总收入－总支出；比如，有一套房子，现市价100万，还欠银行贷款20万；那么，房产净值是80万。

月度报表的“上期数”，是指上个月的月度报表的“本月数”，

季度报表的“上期数”，是指上个季度的季度报表的“本期数”，

年度报表的“上期数”，是指上年年度报表的“本期数”。

本期数指的是本月数字，上期数指的是上月数字；季报本期数指的是季度末当月的数字，上期数指的是上季度季末那个月的数字，年报，本期数指的本年12月的数字，上期数指的上年12月的数字。

净值计算公式及方法

基金净值即基金份额单位净值，是指当前的基金总资产净值除以基金的总份额，用大白话讲就是“价格”！

基金当日单位净值计算公式：

单位净值=（基金总资产-基金总负债）/基金总份额

净值是怎么算的

基金单位净值=(基金总资产-基金总负债)/基金总份额。从公式中得知：

1.要得到基金净值，要先知道基金总资产。总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等。而这些数据要等登记结算公司、债券登记结算公司、清算公司、期货商等机构收市后发给基金公司才能知晓。

2.基金公司收到数据后，再进行统计。统计好当日的净值和涨幅后，需要发给托管人复核，复核完成后再发给监管机构审核备案，最后再呈现在各大基金销售网站上，所以投资者只能在晚上九点后才能查看基金的净值变动。